Upadłość spółki z o.o. a środki zatrzymane przez operatora płatności internetowych – kto powinien je otrzymać?

A kto formalnie jest stroną umowy z operatorem płatności: spółka, czy może jakiś pośrednik rozliczeniowy? To może mieć znaczenie, bo inaczej wygląda sytuacja, gdy środki są tylko czasowo blokowane na rachunku technicznym, a inaczej gdy operator potrąca z nich zwroty albo chargebacki. Przydałoby się też ustalić, czy syndyk już zgłosił operatorowi żądanie wypłaty tych pieniędzy do masy upadłości. Czy w regulaminie operatora jest zapis, kiedy dokładnie środki stają się wymagalne wobec sprzedawcy?

Co do zasady, jeżeli są to pieniądze za zamówienia wykonane przed ogłoszeniem upadłości, to raczej wchodzą one do majątku spółki i powinny trafić do masy upadłości, czyli pod zarząd syndyka. Operator płatności nie powinien samodzielnie decydować, komu je wypłacić poza procedurą upadłościową, chyba że z umowy albo regulaminu wynika konkretne prawo potrącenia, blokady czy rozliczenia zwrotów. Istotne będzie też, czy klienci mają jeszcze realne roszczenia o zwrot i czy operator faktycznie zabezpiecza środki pod chargebacki lub reklamacje. Jeżeli część tych środków odpowiada już uznanym zwrotom, to może być traktowana inaczej niż czysta należność spółki od operatora. Po ogłoszeniu upadłości to syndyk zwykle przejmuje dochodzenie takich należności i kontakt z operatorem. Dobrze rozdzielić w dokumentach kwoty należne spółce, kwoty zatrzymane na poczet sporów oraz ewentualne potrącone prowizje. Kluczowa będzie data powstania roszczenia wobec operatora i treść umowy z operatorem płatności. Czy operator formalnie wskazał podstawę zatrzymania środków i termin ich zwolnienia?

Moim zdaniem kluczowe będzie, czy operator trzyma te pieniądze jako środki spółki do wypłaty, czy jako zabezpieczenie pod potencjalne chargebacki i zwroty. Po ogłoszeniu upadłości syndyk zwykle będzie chciał je włączyć do masy upadłości, ale trzeba sprawdzić regulamin operatora i status konkretnych transakcji.

Co do zasady takie środki za sprzedaż sprzed ogłoszenia upadłości wchodzą do masy upadłości i operator powinien rozliczać je z syndykiem, a nie z dawnym zarządem spółki, choć potrącenia z tytułu chargebacków czy zwrotów mogą zależeć od umowy z operatorem. Czy operator formalnie dostał już informację o ogłoszeniu upadłości i danych syndyka?

U mnie w podobnej sytuacji operator nie wypłacił środków „staremu” zarządowi, tylko czekał na kontakt z syndykiem i dopiero po potwierdzeniu statusu upadłości przekazał pieniądze do masy upadłości. Traktowali te wpłaty jako środki spółki, ale z potrąceniem ewentualnych chargebacków i zwrotów, które wynikały z ich regulaminu. Sporo zależało od tego, czy pieniądze były już formalnie rozliczone na koncie sprzedawcy, czy jeszcze wisiały jako blokada techniczna u operatora. Macie już wyznaczonego syndyka i wysłane do operatora postanowienie o upadłości?

Moim zdaniem kluczowe jest, czy operator tylko technicznie przetrzymuje pieniądze spółki, czy ma jeszcze realne podstawy do potrąceń, chargebacków albo zwrotów. Jeśli zamówienia były wykonane przed upadłością, to syndyk pewnie będzie chciał ustalić saldo po rozliczeniu tych zastrzeżeń.